什麼是洗錢（Money Laundering）？人頭戶是什麼？
什麼是洗錢（Money Laundering）？
洗錢是把非法金流轉換成正當得來的錢就是洗錢。
你也可能無形中成為幫助他人洗錢的「人頭戶」是什麼？
- 洗錢定義：透過媒介將犯罪賺的不合法金錢轉換成正當合法得來的錢，這就是洗錢。
- 人頭戶定義：詐騙集團以各種方式不法取得他人帳戶作為洗錢工具，而取得的方式有很多。
為什麼要洗錢？
- 掩蓋犯罪證據：透過洗錢讓警察難以追蹤流來源，難以獲得犯罪的確切證據。
- 為了合法使用：非法金流不能合法使用，需要透過管道轉換成正當合法得到的錢。
- 方便資金轉移：透過洗錢或假裝商業交易做資金移轉，特別是跨國犯罪更容易在不同國家間轉移資金。
- 規避稅金：透過地下管道將錢轉出境內，少了在台金流紀錄就不會被政府追查到，成功避稅。
為什麼人頭帳戶被懷疑洗錢？
- 被詐騙集團收購帳戶：
緊急用錢者容易失去理智，從而被詐騙集團收購帳戶，並以創造金流等名義請當事人提供提款卡和密碼以協助借款。 - 社群平台張貼假的工作：
在社群平台張貼徵求家庭代工、打字賺錢等相關簡單又輕鬆的工作吸引目標，謊稱需要匯入工作薪資等原因，要求受害者上傳身分證或寄出個人銀行存摺。 - 遺失帳戶：
如果不小心遺失帳戶存摺，卻沒有及時報案和申報遺失，都可能淪為詐騙集團的人頭戶作為洗錢用途。
變成人頭戶可不是一件小事，因為人頭帳戶被盜用成冤案近98%被判有罪！所以民眾不要傻傻地隨便提供銀行帳號。
提供他人銀行帳號、帳戶增加來路不明的錢，除了可能成為洗錢共犯外，還會導致名下所有銀行戶頭都成為「警示帳號」或「延伸警示帳戶」：資金被凍結、限制，導致生活斷了金源。
台灣洗錢案例是全球最高，了解以下台灣洗錢手法，避免落入人頭戶洗錢。
台灣洗錢手法：遊戲幣買賣就是洗錢！
非現金交易賭博：台灣洗錢手法
台灣洗錢手法以成立合法線上博弈公司為由，「以合法名義掩蓋非法」，長期利用線上網銀轉帳匯兌遊戲幣的方式洗錢。
「詐騙集團透過購買金幣遊戲點數的方式，將錢洗出來。且因為洗錢機房以抽取5%-10%的手續費來賺取這些傭金。」
員林楊姓分局長
台灣洗錢手法1：知名娛樂城手遊
- 犯罪者將「非法獲得現金」帶到娛樂城。
- 利用現金購買遊戲幣或籌碼，讓非法金流進到娛樂城系統。
- 接著等遊戲結果出來，再將剩餘的遊戲幣兌換成現金。
- 娛樂城在兌換過程提供的收據，成為證明現金來源是合法的賭博獲利。
- 犯罪集團可以將這些「洗錢」後的合法金流存入銀行或投資。
- 一旦資金融入合法經濟，非法來源就更難追蹤，從而完成了洗錢過程。
台灣洗錢手法2：黨政官員政治獻金
- 政府提供特別費用給官員。
- 官員將資金分配給地方項目或學校維修。
- 利益相關者與地方或學校官員達成私下協議。
- 設定一個不實的工程成本。
- 真實的工程成本加上合理利潤計算。
- 與承包商協商設定高報價，進行「假招標」。
- 差額被挪用作為政治捐獻或匯入私人帳戶，洗錢完成。
台灣洗錢手法3：宮廟外包私下斂財
- 成立廟宇管理委員會。
- 紀錄廟宇的公開收入。
- 通過招標將帳目管理外包給「福利社委員會」。
- 與「競標者」協商，確定年度固定金額。
- 廟方的淨收入用於公開的廟宇維護，帳目透明。
- 管理委員會成員不從中取利。
- 剩餘資金由福利社委員會返還給管理委員會私下分配，洗錢完成。
洗錢手法大公開：何謂洗錢的三個階段
洗錢三步驟：處置（存放）、分層化（掩藏）、整合（合併）。洗錢三個階段沒有一定的順序，可以交疊、重複、錯綜。
一、處置（Placement）
處置階段，又稱存放、佈局、置放。將「髒錢」融入金融體系，分批存入各種銀行，過去常見的洗錢金額約為50萬。
二、多層化（Layering）
多層化階段，又稱掩藏、掩飾、藏匿、離析。將資金轉換成其他形式或進行一系列交易，以掩蓋資金原始來源。
三、整合（Intergration）
整合階段，又稱一體化、合併。經過多次轉換的資金進一步淡化其非法特性，切斷所有與非法來源相關的線索和證據。
台灣洗錢新聞：詐騙集團如何在台洗錢？
合法包你發娛樂城洗錢金額高達34億
台灣洗錢案例：娛樂城詐騙新招
| 案例 | 時間 | 洗錢金額 | 洗錢罪送辦 |
|---|---|---|---|
| 台中博弈網站 | 2023 | 15億 | 依組織犯罪防制條例、賭博、洗錢防制法送辦。 |
| TU娛樂城詐騙 | 2022 | 數百萬元/月 | 依賭博罪、洗錢、詐欺送辦。 |
| 包你發娛樂城 | 2022 | 34億 | 依組織犯罪防制條例、洗錢防制法、刑法賭博罪送辦。 |
| 2580國際娛樂城 | 2021 | 5.5億人民幣 | 依賭博罪、洗錢防制法、組織犯罪送辦。 |
| 奕智博線上博弈 | 2021 | 50億 | 依洗錢防制法、賭博送辦。 |
| 詐騙集團自立門戶 | 2021 | 2億6千萬 | 依賭博罪、洗錢、詐欺送辦。 |
台灣洗錢案例的猖獗多半是國家的法律問題，明文規定賭博違法，卻同意賭博遊戲的盛行：台灣彩券運動、實體娛樂、吃角子老虎機台。這都容易使民眾形成賭博成癮，進而促使更多娛樂城詐騙事件。
洗錢判多久？洗錢防制法重點整理
觸犯洗錢防制法：依洗錢防制法第14條明文規定：「具洗錢防制法第2條所規定之洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣500萬元以下罰金；未遂犯亦罰之。」
洗錢防制法重點整理
- 觸犯洗錢防制法判7年以下有期徒刑，合併500萬以下罰金。
- 觸犯詐欺罪判5年以下有期徒刑，視法院給予易科罰金機會。
- 洗錢詐欺罪刑期可處5年以下有期徒刑，即使是初犯一樣屬於犯罪行為。
- 幫助詐欺罪者可處以與詐欺犯相同的5年以下有期徒刑，但可斟酌減刑。
- 人頭帳戶初犯平均刑期為數個月。
一旦落為詐騙集團的工具（人頭戶），很可能被法院判定為「幫助詐欺罪」和「洗錢罪」。
詐欺罪成立要件
- 主觀成立要件：存有不法意圖、有意透過詐術騙取對方財物。
- 客觀成立要件：施以詐術，並以虛構言語、文字、說法等不識資訊欺騙對方。
- 誤導被害人進行財產分配：因詐術而產生錯誤認知，做出錯誤的財產或利益轉移或更動的決定。
- 因果關係詐欺：因實施詐欺行為，導致被害人或第三人財產損失而獲得不法利益，也會納入構罪的要件之
幫助詐欺刑法
人頭帳戶涉及幫助詐欺罪，依刑法339條可處5年以下有期徒刑。如果法院給予易科罰金的機會，將以新台幣一千元推算去折抵計算。
以下是幫助詐欺的易科罰金折算方式：
假設判刑五個月的易科罰金，一天一千元計算，需繳納150,000元。
玩娛樂城會變人頭戶嗎？
玩娛樂城並不會變成人頭帳號，但前提是選擇正規經營的線上娛樂城。一般人遇到線上娛樂城要求身分證實名制時，就會立馬聯想到「娛樂城詐騙」怕淪為人頭戶帳號，但事實上是娛樂城怕被作為詐騙集團洗錢的管道。
娛樂城出金要身分證和洗錢有關嗎？
娛樂城出金時要求玩家實名制認證並不是要洗錢或騙你的錢，而是怕你成為人頭帳戶而不自知，因此才需要確認每個玩家都是本人，並不是洗錢的人頭戶。
但如果是額外的玩家身份實名制作業、以及要求玩家將存摺以「寄出」的方式繳交，就要小心該娛樂城是否為詐騙娛樂城，或洗錢的風險。
娛樂城實名制原因
- 確保每位玩家並非人頭的洗錢帳戶。
- 實名認證需要提供自己的身分證以及存摺，以拍照的方式傳給娛樂城的線上客服。
- 出入金都有金流紀錄，確保玩家資金安全。
結論
台灣洗錢問題由社會詐騙問題延伸，因為法律規定賭博違法，卻任由星城online、豪神娛樂城等合法博弈平台在台灣盛行，導致後續更嚴重的洗錢、遊戲幣買賣、洗錢匯兌等問題，到底是國家有問題還是法律有問題？
解決台灣洗錢的根本之道是：為賭博立下完整的法律條文，讓賭博合法化，同時制定條文去規範。而不是制定賭博不合法，結果一堆人私下賭博、洗錢，讓問題越滾越大。
